2018年度 第6回 通常総代会議案書 第2分冊 ｜ 生活協同組合ユーコープ

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―――――- 37 -②金融商品の時価等に関する事項　2018年3月20日における貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額について、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めていません。a.現金預金b.供給未収金c.未収金d.長期保有目的有価証券　(満期保有目的の債券）e.差入保証金f.長期預金資産合計g.買掛金h.未払金i.長期借入金j.長期リース債務負債合計注1．金融商品の時価算定方法並びに有価証券に関する事項資　産a.現金預金、b.供給未収金並びにc.未収金　これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。d.長期保有目的有価証券　これらの債券は取引金融機関から提示された価格によっています。e.差入保証金　時価については一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを無リスク利子率（国債利回り）で割り引いた現在価値により算定しています。f.長期預金　長期預金の時価については、取引金融機関から提示された時価評価額によっています。負　債g.買掛金、h.未払金　これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。i.長期借入金　時価については、元金利の合計額を、新規に同様に借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。j.長期リース債務　時価については一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを無リスク利子率（国債利回り）等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しています。貸借対照表計上額18,458,57518,458,5755,366,9825,366,9821,430,1101,430,1103,711,3143,722,305916,3083,500,0003,259,533△240,46633,383,29033,162,861△220,42915,026,40015,026,4004,210,2824,210,2821,077,7801,061,9614,922,4295,825,01625,236,89326,123,659（単位：千円）　　　　　　　　　時　価差　額10,990925,3549,046△15,818902,586886,768