2017年度 第5回 通常総代会議案書 第1分冊

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662016年度　監事会活動のまとめ生活協同組合ユーコープ 監事会監事は、理事とは職責を異にする総代会で選任された独立した機関として、生協の健全な経営と社会的信頼の向上のために、理事の職務執行状況及び財産状況の監査を実施してきました。組合員、総代の皆様に、監事監査活動のまとめを報告いたします。・・・・・・・・・・・・・・　2016年度監事監査方針は、以下のように策定しました。　・・・・・・・・・・・・・・・　第1次中期経営計画の1年目として、・子会社等を含む内部統制システムに関する基本方針が改定され、内部統制システムの運用状況・店舗事業の黒字化、および宅配事業の成長性に課題があり、第1次中期経営計画の重点施策の実施状況・法令遵守、危機管理、食品安全管理等の運用状況以上を重点に監事監査を計画しました。１.経常監査項目（監事の義務として毎年実施しているもの）（１）機関運営（総代会、理事会）及び重要な諸会議への出席、不正行為や法令・定款違反の有無（２）事業計画・予算進捗の状況（３）内部統制システム理事会決議の相当性及び構築運用状況における不備の有無（４）財産の保全・管理状況（重要な資産の取得・運用、資金の調達・運用、日常の経理処理）及び新会計基準の適用等（５）競業取引、利益相反取引、非通例的取引、無償の利益供与等の理事会での承認手続き２.重点監査項目（１）内部統制システム構築・運用状況及びその統制環境について（２）宅配・店舗事業の2016年度計画達成に向けた進捗管理について（３）リスク管理、法令遵守について・・・・・・・・・・　監事監査方針に基づき、以下のように監査活動を実施しました。　・・・・・・・・・１.監事会の開催　…監査計画・監査意見等の審議と必要な協議・決定（１）開催日（14回開催）　　　４月８日、４月22日、４月26日、５月23日、６月９日、７月８日、７月19日、 ９月９日、10月７日、11月８日、12月９日、2017年１月16日、２月10日、３月９日（２）主な議題　　・理事会議案、理事会の審議状況、および毎月度の経営状況の審議　　　　・監事監査方針、重点監査項目、監査計画の審議（事業所往査、本部部局監査等）　　・内部監査室より業務監査結果、および定期監査結果の聴取　　・監査法人の監査の方法、および結果の相当性についての審議　　・監査報告書、監査意見書の審議　　・監事報酬の配分に関する審議、監査法人の監査報酬額の審議２.重要諸会議への出席　…審議・議決は適切に行われているか（業務監査）　理事の職務執行の状況を把握するため、理事会、総代懇談会等の重要な諸会議に出席し、会議運営・議決が法令・定款等に従って行われているか、理事が善管注意義務を果たしているか等を確認しました。